编辑陈海雪 审核李建 发布总师办
1.财务报销流程：
graph TD; 经办人填写报销单据-->分管领导审核签字; 分管领导审核签字-->会计审核签字; 会计审核签字-->财务负责人审核签字; 财务负责人审核签字-->单位负责人审核签字; 单位负责人审核签字-->交付出纳;
2.相应附表已设置超级链接，对应附表按住Ctrl键，单击鼠标即可跳转至相应附表。
3.费用报销审批单（附表5）已印刷好，可到综合管理室领用。转款到私人账户费用需要在费用报销审批单备注栏标明：转××（名字）。
4.申请汇款审批单（附表4）汇款用途栏需标明汇款时的摘要内容（财务根据此汇款用途行打印汇款摘要），备注栏需标明汇款原由，例如：××培训、××科研项目、××工程或无。
5.涉及到科研项目的费用报销请单独列支报销。
6.报销的单据请横向左上角对齐摆放，夹好后交给财务。
7.财务单据审核时间 每周一、三、五上午;每月初需上报财务报表，因此每月第一个工作日及最后两个工作日财务不受理各报销事项。
8.涉及政府采购招标的费用支出，合同第一次或每年第1次付款时需附相应的招标资料，其余时段不需要。
（1）差旅费报销单（附表3）
（2）住宿费发票、车票、机票、燃料费等
（3）出差/下乡及派车审批单（附表1，如涉及租用车辆则需复印件一份交车辆管理员。
（4）出差/下乡工作行程表（附表2）
（5）参加会议、培训的，附会议通知、培训通知
（6）飞机票需到“政府采购机票管理网站” （https://app.gpticket.org/orderManage/orderQuery.action）中“机票查验单查询”打印查询单。
注意事项：
（1）住宿费、车票、机票、租车加油费等按规定使用公务卡结算。报销时请在“备注”栏注明每一笔的日期和金额，如住宿费：××年××月××日，××元。
（2）电子发票需横向打印粘贴，无发票专用章的电子票需登录全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn），把查验结果打印附上，将发票贴在前面，附件贴在后面，粘贴方法和发票粘贴方法一致。
（3）其他注意事项，详见报 销单据粘贴纸。
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）培训费发票（还没有发票的，汇款当月一定催培训机构出具发票并交回财务室）
（3）培训通知和议程
（4）人员培训审批单（附表6），培训成果要总工室填写完整
A、已有发票的情况：
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）发票
（3）仪器设备/配件购置申请表（附表21）
（4）合同、合同审批表（附表20）
（5）付设备全款或尾款的，还需要《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
（5）如涉及政府采购则需提供如下资料：
1）班子会议纪要；2）招标公告；3）招标结果通知书。
B、未有发票的情况：
（2）仪器设备/配件购置申请表（附表21）
（3）合同、合同审批表（附表20）
（4）付设备全款或尾款的，还需要《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
（4）要求汇款当月交回发票。
C、设备款支出补充说明：
1） 设备一次性付全款，设备已到货，开全额发票，附上《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
2） 设备分两次付款，无质保金的情况，预付款不用开票，尾款再开全额发票，附上《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
3） 设备分三次付款，有质保金的情况，预付款不用开票，付尾款开全额发票（含质保金金额），附上《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8），质保金挂账，到期再付款。
（3）维修维保合同
（4）电梯的维保需付电梯维保明细
（5）仪器设备维修申请/验收单（附表9）
（3）合同审批表（附表20）、合同、工程报价单、工程结算单、工程验收单（附表10）
（4）如涉及政府采购则需提供如下资料：
1）申请单； 2）招标公告；3）招标结果通知书。
（5）如涉及大额开支，则需附“三重一大”事项会议纪要、班子会议纪要
（3）试剂或办公用品清单
（4）合同（涉及批量采购或政府采购目录清单的需提供）
（5）《物资采购申请、验收及领用登记表》（附表12）或《办公用品申购、验收及领用登记表》（附表13）
（3）车辆定点维修合同（每次报销都要附上）
（4）维修清单
（5）定点外的维修附《非定点车辆维修申请表》（附表14）
（3）人员清单及考勤表
（4）合同(每次都要附)
（3）合同（每个月都要附上）
（2）收款票据、费用明细等凭证
（3）派出单位的公函或邀请函或评审通知
（4）公务接待申请表（附表15）
（5）如公函内容无人员名单或人数则需附上会议签到表。
（3）租车审批单（附表22）
（4）车辆租赁协议书（合同书）、合同审批表（附表20）
（5）车辆租赁结算单（附表28）
（2）加油费、路桥费、停车费等票据
（3）出差/下乡及派车审批单（附表1）
（3）招标代理服务费付款通知书或标书购买费付款依据
（1）申请汇款审批单（附表4）/费用报销审批单（附表5）
（3）会议通知
（4）对方通知函
注：与专家劳务费报销同时办理
（2）专家劳务费明细表（附表16），专家签字确认。
（3）专家收款帐户（附表17）
（4）项目验收书或专家评审意见书或专家邀请函。
注：由财务室直接在系统申报劳务费个人所得税，扣除税额后，转账税后金额给专家。与评审专家住宿费报销同时办理。
（2）劳务费发票（需附劳务人帐号划帐）
（3）临时劳务用工申请单（附表18）
（2）CA证书办理申请表（附表23）
（3）发票
（4）付款通知书等依据
（1）退款申请表（附表24）
（2）退款委托单复印件
（3）转账回单复印件/刷卡小票等
（2）计量建标奖励审批表（附表19）
（3）社会公用计量标准证书
备注：由总工办负责填写附表5，个人或部门提交计量建标奖励审批表、社会公用计量标准证书到总工办
（2）科技创新奖励审批表（附表11）
（3）奖励绩效明细表（附表25）此附表用Excel表汇总每个人的明细，不需要打印，电子版直接发送出纳
（4）科技创新奖的依据（论文复印件、专利证书）
（1）加班申请审批表(附表27)
（2）加班考勤明细表（附表26）此附表用Excel表制表汇总
1、 北京、上海、深圳、广州等四个地方的住宿标准为450元/间以内，其他城市住宿标准为350元/间以内，茂名辖区内住宿标准为250元/间以内。
2、 本单位窗口开具未收到钱的发票，25号之前开具，最好能做到月初开具，要求当月转账回本单位。月结客户，月初开具发票，要求月底前转账。散单客户，要求转账再开票。
费用报销审批权限一览表
设备/配件购置审批权限一览表
合同审批权限一览表
“三重一大”事项清单
财务报销指南
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报销注意事项
1.财务报销流程：
2.相应附表已设置超级链接，对应附表按住Ctrl键，单击鼠标即可跳转至相应附表。
3.费用报销审批单（附表5）已印刷好，可到综合管理室领用。转款到私人账户费用需要在费用报销审批单备注栏标明：转××（名字）。
4.申请汇款审批单（附表4）汇款用途栏需标明汇款时的摘要内容（财务根据此汇款用途行打印汇款摘要），备注栏需标明汇款原由，例如：××培训、××科研项目、××工程或无。
5.涉及到科研项目的费用报销请单独列支报销。
6.报销的单据请横向左上角对齐摆放，夹好后交给财务。
7.财务单据审核时间 每周一、三、五上午;每月初需上报财务报表，因此每月第一个工作日及最后两个工作日财务不受理各报销事项。
8.涉及政府采购招标的费用支出，合同第一次或每年第1次付款时需附相应的招标资料，其余时段不需要。
各报销事项所需资料
出差报销
（1）差旅费报销单（附表3）
（2）住宿费发票、车票、机票、燃料费等
（3）出差/下乡及派车审批单（附表1，如涉及租用车辆则需复印件一份交车辆管理员。![审批单模板]()
（4）出差/下乡工作行程表（附表2）
（5）参加会议、培训的，附会议通知、培训通知
（6）飞机票需到“政府采购机票管理网站” （https://app.gpticket.org/orderManage/orderQuery.action）中“机票查验单查询”打印查询单。
注意事项：
（1）住宿费、车票、机票、租车加油费等按规定使用公务卡结算。报销时请在“备注”栏注明每一笔的日期和金额，如住宿费：××年××月××日，××元。
（2）电子发票需横向打印粘贴，无发票专用章的电子票需登录全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn），把查验结果打印附上，将发票贴在前面，附件贴在后面，粘贴方法和发票粘贴方法一致。
（3）其他注意事项，详见报 销单据粘贴纸。
培训费报销
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）培训费发票（还没有发票的，汇款当月一定催培训机构出具发票并交回财务室）
（3）培训通知和议程
（4）人员培训审批单（附表6），培训成果要总工室填写完整
设备款支出（包括办公设备和专用设备）
A、已有发票的情况：
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）发票
（3）仪器设备/配件购置申请表（附表21）
（4）合同、合同审批表（附表20）
（5）付设备全款或尾款的，还需要《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
（5）如涉及政府采购则需提供如下资料：
1）班子会议纪要；2）招标公告；3）招标结果通知书。
B、未有发票的情况：
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）仪器设备/配件购置申请表（附表21）
（3）合同、合同审批表（附表20）
（4）付设备全款或尾款的，还需要《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
（4）要求汇款当月交回发票。
（5）如涉及政府采购则需提供如下资料：
1）班子会议纪要；2）招标公告；3）招标结果通知书。
C、设备款支出补充说明：
1） 设备一次性付全款，设备已到货，开全额发票，附上《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
2） 设备分两次付款，无质保金的情况，预付款不用开票，尾款再开全额发票，附上《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8）。
3） 设备分三次付款，有质保金的情况，预付款不用开票，付尾款开全额发票（含质保金金额），附上《仪器设备到货验收单》（附表7）、《固定资产登记卡》（附表8），质保金挂账，到期再付款。
维修、维护支出
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）发票
（3）维修维保合同
（4）电梯的维保需付电梯维保明细
（5）仪器设备维修申请/验收单（附表9）
工程费用支出
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）发票
（3）合同审批表（附表20）、合同、工程报价单、工程结算单、工程验收单（附表10）
（4）如涉及政府采购则需提供如下资料：
1）申请单； 2）招标公告；3）招标结果通知书。
（5）如涉及大额开支，则需附“三重一大”事项会议纪要、班子会议纪要
检验室耗材及办公用品支出
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）发票
（3）试剂或办公用品清单
（4）合同（涉及批量采购或政府采购目录清单的需提供）
（5）《物资采购申请、验收及领用登记表》（附表12）或《办公用品申购、验收及领用登记表》（附表13）
车辆维修支出（定点）
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）发票
（3）车辆定点维修合同（每次报销都要附上）
（4）维修清单
（5）定点外的维修附《非定点车辆维修申请表》（附表14）
劳务派遣人员费用支出
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）发票
（3）人员清单及考勤表
（4）合同(每次都要附)
物业管理费支出
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）发票
（3）合同（每个月都要附上）
（4）如涉及政府采购则需提供如下资料：
1）申请单； 2）招标公告；3）招标结果通知书。
公务接待费报销
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）收款票据、费用明细等凭证
（3）派出单位的公函或邀请函或评审通知
（4）公务接待申请表（附表15）
（5）如公函内容无人员名单或人数则需附上会议签到表。
车辆租赁报销(综合管理室办理)
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）发票
（3）租车审批单（附表22）
（4）车辆租赁协议书（合同书）、合同审批表（附表20）
（5）车辆租赁结算单（附表28）
租车相关费用报销（各用车部门办理）
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）加油费、路桥费、停车费等票据
（3）出差/下乡及派车审批单（附表1）
招投标报销
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）发票
（3）招标代理服务费付款通知书或标书购买费付款依据
评审专家住宿费用报销
（1）申请汇款审批单（附表4）/费用报销审批单（附表5）
（2）发票
（3）会议通知
（4）对方通知函
注：与专家劳务费报销同时办理
专家劳务费
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）专家劳务费明细表（附表16），专家签字确认。
（3）专家收款帐户（附表17）
（4）项目验收书或专家评审意见书或专家邀请函。
注：由财务室直接在系统申报劳务费个人所得税，扣除税额后，转账税后金额给专家。与评审专家住宿费报销同时办理。
一般劳务费
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）劳务费发票（需附劳务人帐号划帐）
（3）临时劳务用工申请单（附表18）
CA证书办理、续期
（1）申请汇款审批单（附表4）
（2）CA证书办理申请表（附表23）
（3）发票
（4）付款通知书等依据
退款申请
（1）退款申请表（附表24）
（2）退款委托单复印件
（3）转账回单复印件/刷卡小票等
归属绩效总量的事项
建标奖励(由总工办负责汇总报批，每年5月、11月办理)
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）计量建标奖励审批表（附表19）
（3）社会公用计量标准证书
备注：由总工办负责填写附表5，个人或部门提交计量建标奖励审批表、社会公用计量标准证书到总工办
科技创新奖励（论文、专利奖励）(由总工办负责汇总报批，每年11月办理)
（1）费用报销审批单（附表5）
（2）科技创新奖励审批表（附表11）
（3）奖励绩效明细表（附表25）此附表用Excel表汇总每个人的明细，不需要打印，电子版直接发送出纳
（4）科技创新奖的依据（论文复印件、专利证书）
加班奖励
（1）加班申请审批表(附表27)
（2）加班考勤明细表（附表26）此附表用Excel表制表汇总
（3）奖励绩效明细表（附表25）此附表用Excel表汇总每个人的明细，不需要打印，电子版直接发送出纳
备注
1、 北京、上海、深圳、广州等四个地方的住宿标准为450元/间以内，其他城市住宿标准为350元/间以内，茂名辖区内住宿标准为250元/间以内。
2、 本单位窗口开具未收到钱的发票，25号之前开具，最好能做到月初开具，要求当月转账回本单位。月结客户，月初开具发票，要求月底前转账。散单客户，要求转账再开票。
各事项审批权限
费用报销审批权限
费用报销审批权限一览表
设备/配件购置审批权限
设备/配件购置审批权限一览表
合同审批权限
合同审批权限一览表
“三重一大”事项
“三重一大”事项清单